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🎯 El reto: ¿Por qué algunos jugadores de la NBA que ganaron millones acabaron arruinados, mientras otros con sueldos más bajos se hicieron ricos? La diferencia está en sus decisiones financieras. En esta situación de aprendizaje aprenderás a hacer un presupuesto: primero el de una familia imaginaria, los Medina, que quiere ahorrar para imprevistos, y después el tuyo, con una meta de ahorro. Será la primera pieza de tu Plan financiero personal, un proyecto que irás completando a lo largo del curso.
📋 Criterios de evaluación y saberes básicos
- Criterio FYEC.2.1.1. Identificar las variables relevantes para tomar decisiones de financiación y de inversión en contextos personales, empresariales y sociales, comprendiendo las diferencias entre activos reales y financieros.
- Criterio FYEC.2.1.4. Valorar la importancia de comprender las operaciones financieras para planificar las decisiones financieras de las personas y de las organizaciones a lo largo de las diferentes etapas de su vida.
- Saber A.1. Planificación y decisiones financieras.
📦 Producto final
Presupuesto mensual en hoja de cálculo (Google Sheets o LibreOffice Calc) de la familia Medina, con ingresos, gastos clasificados, saldo, porcentaje de cada tipo de gasto y un gráfico, y propuesta razonada de dos medidas para alcanzar el fondo de emergencia. Después, cada estudiante elabora su presupuesto personal con un objetivo de ahorro: es la pieza 1 del Plan financiero personal. Entrega individual en Classroom.
📎 Material complementario
📚 Sesiones de la situación de aprendizaje
📘 Teoría: seguimos la Unidad 1 del temario de Juanjo Peña. En cada sesión tienes un resumen y la ficha de trabajo con sus soluciones.
📊 Datos de la situación
Presupuesto mensual de la familia Medina (Torreperogil) · Datos ficticios
Clasifica cada gasto y calcula los porcentajes sobre el total de ingresos.
| Concepto | Importe mensual (€) | Tipo de gasto | % sobre ingresos |
|---|---|---|---|
| Salario de Antonio | 1.450 | ||
| Salario de Carmen (media anual repartida en 12 meses) | 980 | ||
| Beca de transporte de la hija mayor | 150 | ||
| Total ingresos | |||
| Hipoteca | 620 | ||
| Alimentación | 640 | ||
| Luz, agua e internet | 210 | ||
| Transporte y gasolina | 260 | ||
| Seguros (hogar y coche) | 95 | ||
| Préstamo del coche | 210 | ||
| Ocio y suscripciones digitales | 230 | ||
| Ropa, regalos y otros | 280 | ||
| Total gastos | |||
| Saldo (ahorro mensual) |
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| Concepto | Importe mensual (€) | Tipo de gasto | % sobre ingresos |
|---|---|---|---|
| Salario de Antonio | 1.450 | — | — |
| Salario de Carmen (media anual repartida en 12 meses) | 980 | — | — |
| Beca de transporte de la hija mayor | 150 | — | — |
| Total ingresos | 2.580 | — | 100 % |
| Hipoteca | 620 | Obligatorio | 24 % |
| Alimentación | 640 | Necesario variable | 24,8 % |
| Luz, agua e internet | 210 | Necesario variable | 8,1 % |
| Transporte y gasolina | 260 | Necesario variable | 10,1 % |
| Seguros (hogar y coche) | 95 | Obligatorio | 3,7 % |
| Préstamo del coche | 210 | Obligatorio | 8,1 % |
| Ocio y suscripciones digitales | 230 | Discrecional | 8,9 % |
| Ropa, regalos y otros | 280 | Discrecional | 10,9 % |
| Total gastos | 2.545 | — | 98,6 % |
| Saldo (ahorro mensual) | 35 | — | 1,4 % |
El saldo es positivo pero pequeño: 35 € al mes. Para reunir 1.800 € en 12 meses hacen falta 150 € al mes; faltan 115 € cada mes.
Resumen por tipo de gasto · Datos ficticios
| Tipo de gasto | Importe (€) | % sobre ingresos |
|---|---|---|
| Obligatorio | ||
| Necesario variable | ||
| Discrecional | ||
| Total gastos |
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| Tipo de gasto | Importe (€) | % sobre ingresos |
|---|---|---|
| Obligatorio | 925 | 35,9 % |
| Necesario variable | 1.110 | 43 % |
| Discrecional | 510 | 19,8 % |
| Total gastos | 2.545 | 98,6 % |
Los gastos obligatorios no se pueden recortar a corto plazo; las medidas deben buscarse primero en los discrecionales y después en los necesarios variables.
Objetivo de ahorro: fondo de emergencia · Datos ficticios
| Concepto | Valor |
|---|---|
| Objetivo | 1.800 € |
| Plazo | 12 meses |
| Ahorro mensual necesario | |
| Saldo actual | |
| Diferencia mensual que hay que conseguir |
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| Concepto | Valor |
|---|---|
| Objetivo | 1.800 € |
| Plazo | 12 meses |
| Ahorro mensual necesario | 150 € |
| Saldo actual | 35 € |
| Diferencia mensual que hay que conseguir | 115 € |
ℹ️ Sobre los datos: Todos los datos de la familia Medina son ficticios. El caso de la NBA procede del apartado 1.0 del temario. El presupuesto personal usa los ingresos y gastos que cada estudiante quiera aportar (reales o inventados verosímiles); no se pide información familiar real.
📏 Cómo se evalúa
| Aspecto | 1 · En inicio | 2 · En desarrollo | 3 · Adquirido | 4 · Avanzado |
|---|---|---|---|---|
| Presupuesto y saldo (FYEC.2.1.1) | No separa ingresos y gastos o el saldo es incorrecto. | Calcula totales y saldo, con algún error de clasificación de gastos. | Calcula totales, saldo y porcentajes, clasifica bien los gastos y comprueba el objetivo de ahorro. | Además automatiza la hoja con fórmulas y referencias absolutas y añade un gráfico bien rotulado. |
| Variables de decisión y activos (FYEC.2.1.1) | No identifica riesgo, rentabilidad y tiempo. | Nombra las variables sin aplicarlas al caso. | Aplica las tres variables y distingue activos reales y financieros con ejemplos. | Además relaciona la liquidez con la función del fondo de emergencia y justifica dónde colocarlo. |
| Medidas de ahorro (FYEC.2.1.4) | No propone medidas o no son realistas. | Propone medidas sin cuantificarlas. | Propone dos medidas realistas y cuantifica cuánto ahorran al mes. | Además prioriza según el tipo de gasto y valora el efecto de cada medida sobre el bienestar de la familia. |
| Plan personal (FYEC.2.1.4) | No fija objetivo o plazo. | Fija un objetivo sin calcular la aportación mensual. | Fija objetivo, plazo y aportación mensual coherentes con su presupuesto. | Además prevé imprevistos y explica cómo revisará el plan si cambian sus ingresos. |
🧩 Si necesitas apoyo
- Plantilla de hoja de cálculo con las celdas de fórmula ya creadas: solo hay que escribir los importes.
- Kit de refuerzo con los tres cálculos de porcentaje que se usan en la SA y un ejemplo resuelto de cada uno.
- Lista cerrada de gastos para clasificar, con la definición de cada tipo a la vista.
- Pareja de tutoría con un compañero/a de Empresa y Diseño de Modelos de Negocio o de Ciencias y Tecnología.
🚀 Para ir más allá
- Calcular cuántos meses tardaría la familia en reunir el fondo si lo deposita en una cuenta remunerada, y explicar por qué casi no cambia el resultado.
- Investigar qué es la regla 50/30/20 y comparar el presupuesto de los Medina con ella, valorando sus límites.
- Comparar el caso Fórum Filatélico con otra estafa piramidal y elaborar una lista de cinco señales de alarma.
🧰 Material de apoyo
🎯 Objetivo: Repasar los tres cálculos de porcentajes que se usan en la SA.
1. Calcula el 20 % de 1.450 €.
2. ¿Qué porcentaje de 2.580 € representan 230 €? Redondea a una decimal.
3. Quiero ahorrar 900 € en 6 meses. ¿Cuánto debo apartar al mes?
4. Si gastas 40 € al mes en suscripciones y las reduces a la mitad, ¿cuánto ahorras en un año?
✅ Ver solución
- 0,20 × 1.450 = 290 €.
- 230 / 2.580 × 100 = 8,9 %.
- 900 / 6 = 150 € al mes.
- Ahorro de 20 € al mes × 12 = 240 € al año.
