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🗺️ En esta sesión: Pasaremos el presupuesto de los Medina a una hoja de cálculo: sumas automáticas, porcentajes y un gráfico de los tipos de gasto. Después veremos la diferencia entre activos reales (una casa, un coche) y financieros (una cuenta, una acción). Decidirás dónde debe guardar la familia su dinero para imprevistos y por qué es más importante tenerlo disponible que ganar mucho con él.
Fórmulas básicas en la hoja de cálculo
| Para… | Escribe | Notas |
|---|---|---|
| Sumar | =SUMA(B2:B4) | Suma un rango de celdas |
| Restar | =B5-B14 | Saldo = ingresos − gastos |
| Porcentaje | =B6/$B$5 | Formato de porcentaje |
| Fijar una celda | $B$5 | El $ impide que la referencia cambie al arrastrar |
Una referencia relativa (B5) cambia al copiar la fórmula hacia abajo (B6, B7…). Una referencia absoluta ($B$5) no cambia. Para calcular el porcentaje de cada gasto sobre el total, el total debe ir fijado.
Activos reales y financieros
📌 Fondo de emergencia
Dinero reservado para imprevistos (unos 3-6 meses de gastos). Debe estar en un activo líquido y seguro (cuenta o depósito), aunque rinda poco: lo importante es que esté disponible cuando haga falta.
📌 Errores frecuentes
Escribir los totales a mano en lugar de con fórmulas: si cambia un dato, la hoja deja de cuadrar.
Pensar que un activo real es siempre más seguro: una vivienda también puede perder valor y es difícil de vender rápido.
🎯 Objetivo: Automatizar un presupuesto con fórmulas y distinguir activos reales y financieros.
Monta la hoja
- Columna A: concepto. Columna B: importe. Columna C: tipo de gasto. Columna D: porcentaje.
- En la fila de total de ingresos escribe =SUMA(B2:B4).
- En la fila de total de gastos escribe =SUMA(B6:B13).
- Saldo: =B5-B14 (ajusta las celdas a tu hoja).
- Porcentaje de cada gasto: =B6/$B$5 con formato de porcentaje. El símbolo $ fija la celda del total al arrastrar.
- Inserta un gráfico circular con los totales de cada tipo de gasto.
1. Escribe la fórmula que has usado para el porcentaje de la hipoteca y explica para qué sirve el símbolo $.
2. ¿Qué ocurre con el saldo si el préstamo del coche termina y desaparecen esos 210 €? Compruébalo cambiando una sola celda.
Activos reales y financieros
3. Clasifica cada activo.
| Activo | Real o financiero | ¿Genera renta? |
|---|---|---|
| La vivienda de los Medina | ||
| Un olivar de 2 hectáreas | ||
| Un depósito a plazo fijo | ||
| Acciones de una empresa del IBEX 35 | ||
| Una letra del Tesoro | ||
| El coche familiar |
4. ¿Dónde guardarías el fondo de emergencia de la familia: en el olivar, en acciones o en una cuenta o depósito? Justifícalo con las variables riesgo, rentabilidad, tiempo y liquidez.
✅ Ver solución
- =B6/$B$5. El $ convierte la referencia en absoluta: al arrastrar la fórmula hacia abajo cambia el numerador pero el denominador sigue siendo el total de ingresos.
- El saldo pasa de 35 € a 245 € al mes y ya superan los 150 € necesarios.
- Ver tabla.
- En una cuenta o depósito: el fondo de emergencia debe estar disponible en cualquier momento (liquidez) y no puede perder valor (riesgo bajo). La rentabilidad es secundaria. El olivar es un activo real poco líquido y las acciones pueden caer justo cuando haga falta el dinero.
| Activo | Real o financiero | ¿Genera renta? |
|---|---|---|
| La vivienda de los Medina | Real | No, si es su vivienda habitual; sí, si se alquila |
| Un olivar de 2 hectáreas | Real | Sí, la cosecha |
| Un depósito a plazo fijo | Financiero | Sí, intereses |
| Acciones de una empresa del IBEX 35 | Financiero | Puede repartir dividendos |
| Una letra del Tesoro | Financiero | Sí, la diferencia entre lo pagado y lo cobrado |
| El coche familiar | Real | No, y pierde valor con el tiempo |
📍 Situación: Has reunido 1.500 € como fondo de emergencia para imprevistos (el móvil se rompe, una multa, una reparación).
Tu tarea:
- Elige cuatro lugares posibles: hucha en casa, cuenta corriente, cuenta remunerada y acciones de una empresa.
- Valora cada uno en una hoja de cálculo según liquidez, riesgo y rentabilidad (puntuación de 1 a 5) con un gráfico.
- Decide dónde lo guardarías y por qué la liquidez es la clave en este caso.
📦 Entrega: Hoja de cálculo con la valoración y el gráfico, y conclusión escrita.
Esta actividad no tiene solución publicada: es tu trabajo personal y se evalúa con la rúbrica de la situación de aprendizaje.
📎 Recursos: Ficha 1-3, plantilla de Sheets, carro de portátiles
🎯 Recuerda el reto de la SA 1: Presupuesto mensual en hoja de cálculo (Google Sheets o LibreOffice Calc) de la familia Medina, con ingresos, gastos clasificados, saldo, porcentaje de cada tipo de gasto y un gráfico, y propuesta razonada de dos medidas para alcanzar el fondo de emergencia. Ver la situación de aprendizaje completa.
